Условия лизинга автомобиля юридическим лицам

Лизинг автомобилей: условия и требования к клиентам

Условия лизинга автомобиля юридическим лицам

Лизинг автомобилей – наиболее востребованное и развитое направление финансирования, предлагаемое практически всеми лизинговыми компаниями.

Существует два основных вида лизинга автомобилей:

  • финансовый лизинг автомобилей, когда лизинговая компания приобретает автомобиль и передаёт его в пользование клиенту, а по окончании договора лизинга автомобиль переходит в собственность лизингополучателя;
  • оперативный (операционный) лизинг , при котором в конце договора автомобиль возвращается лизинговой компании.

Операционный (оперативный) лизинг автомобилей развит в нашей стране очень слабо. Это связано с неурегулированностью вопроса повторного лизинга имущества, нежеланием лизинговой компании заниматься вопросами реализацией автомобилей, возвращёнными клиентом после окончания договора, а также тем, что общая сумма платежей по договорам оперативного и финансового лизинга практически равны и клиенту выгоднее забрать автомобиль в собственность после завершения лизинга, а не вернуть его лизинговой компании.

В рамках договора оперативного лизинга лизинговая компания оказывает клиенту дополнительные услуги (страхование, техническое обслуживание и т.п.), причём предоставление дополнительных услуг может быть обязательным условием заключения договора оперативного лизинга.

Сделки оперативного лизинга проводятся, как правило, с крупными западными компаниями, которые закупают автомобили большими партиями для своих сотрудников и заинтересованы в передаче лизингодателю вопросов страхования, обслуживания автомобилей, а также в возврате машин по истечении определённого срока и замене их на новые автомобили.

Получить автомобиль в лизинг может юридическое лицо, индивидуальный предприниматель или физическое лицо.

Основные требования к клиентам при лизинге автомобилей (по спецпрограммам лизинга указанных требований может не быть):

  • срок работы не менее 6 месяцев;
  • безубыточная деятельность.

Стандартные условия лизинга автомобилей, как правило, следующие:

  • первоначальный взнос – 20% от стоимости автомобиля;
  • срок лизинга до 36 месяцев;
  • удорожание от 4% в год.

Размер первоначального взноса может быть и ниже, а срок лизинга больше, это зависит от финансового состояния клиента.

Помимо стандартных условий заключения сделки лизинговые компании часто предлагают различные программы лизинга автомобилей.

1. Лизинг автомобилей без первоначального взноса

При этих программах предъявляются повышенные требования к финансовому состоянию лизингополучателя. Приобретаемая техника должна быть только новой.

2. Лизинг автомобилей без оценки финансового состояния клиента

По таким программам финансовые показатели деятельности клиента не оцениваются и можно получить автомобиль в лизинг, предоставив минимальный пакет документов (это, как правило, копии учредительных документов, свидетельства о регистрации компании, паспорта руководителя и т.п.).

3. Лизинг автомобилей с нулевым удорожанием

Предлагать такие программы могут лизинговые компании, которые получают скидки у поставщиков. В итоге сумма договора лизинга с учётом процентов равна цене покупки автомобиля в салоне.

В последнее время развивается сегмент лизинга автомобилей физическим лицам, особенно это касается лизинга грузовых автомобилей. Если автокредитование (покупка в кредит легковых машин) на сегодня очень развито, то купить в кредит грузовик физическому лицу практически невозможно.

Реальной альтернативой в этом случае становится лизинг. При этом к физическому лицу предъявляются определённые требования: регистрация в месте заключения договора лизинга автомобилей, наличие собственного имущества, отсутствие проблем с законом.

По сделке лизинга автомобилей физическим лицам часто может потребоваться поручительство юридического лица.

Помимо нового автомобиля можно купить в лизинг автомобиль с пробегом. Многие компании работают с бу автомобилями, а также предлагают купить в лизинг машины из числа лизингового конфиската, т.е. изъятые у клиентов из-за неисполнения обязательств по заключённым сделкам.

На рынке существует большое количество лизинговых компаний и программ лизинга автомобилей.

Наши специалисты готовы оказать вам помощь в выборе наиболее выгодных условия лизинга с учётом ваших пожеланий и специфики бизнеса. При этом наши услуги будут для вас бесплатны.

На нашем сайте размещён лизинговый калькулятор . Укажите стоимость, первоначальный взнос, срок лизинга и узнайте ежемесячный платёж по лизингу.

Оформите на нашем сайте онлайн заявку на лизинг и получите предложения по лизингу нескольких десятков лизинговых компаний

  • вы не будете тратить время на поиск информации о лизинговых компаниях и переговоры с менеджерами;
  • о вашей заявке узнают лизинговые компании из разных регионов России;
  • предложения по лизингу сравниваются по основным параметрам (удорожание, первоначальный взнос, сумма платежей);
  • мы окажем вам квалифицированную помощь в анализе лизинговых предложений.

По каждой заявке мы проводим предварительный анализ документов и предоставляем рекомендации по оформлению лизинга.

Дополнительную информацию по лизингу, условиям финансирования и требованиям к клиентам вы можете найти в разделе Статьи о лизинге

Источник: http://www.optimumfinance.ru/articles/lizing-avtomobiley-usloviya-i-trebovaniya-k-klientam

Лизинг для юридических лиц: условия, договор, плюсы и отзывы

Условия лизинга автомобиля юридическим лицам

В статье мы разберем условия лизинга для юридических лиц. Узнаем, можно ли купить автомобиль с пробегом и другое имущество без первоначального взноса, а также разберемся, как рассчитать платежи на калькуляторе. Мы подготовили список документов для лизинга и собрали отзывы клиентов лизинговых компаний.

ТОП-20 компаний, оформляющих лизинг для юридических лиц

ЕвропланСамое выгодное предложение.

От 0%аванс

Перейти

Сбербанк ЛизингСбербанк Лизинг

от 10%аванс

Балтийский лизингБалтийский лизинг

от 0%аванс

Каркаде ЛизингКаркаде Лизинг

от 0%аванс

ВЭБ ЛизингВЭБ Лизинг

от 10%аванс

РЕССО ЛизингРЕССО Лизинг

от 10%аванс

Контрл Лизинг

От 0%аванс

Элемент Лизинг

от 20%аванс

Газпром Лизинг

от 10%аванс

Юникредит Лизинг

от 10%аванс

Югра-ЛизингЮгра-Лизинг

от 10%аванс

Сименс Финанс

от 10%аванс

Солид-Лизинг

От 15%аванс

Соллерс-Финанс

0 — 49%аванс

Райффайзен Лизинг

от 15%аванс

Эксперт Лизинг

от 15%аванс

Условия лизинга для юридических лиц

Лизинг для юридических лиц — это быстрый и удобный вариант получения финансирования на приобретение основных средств. С его помощью можно купить различное имущество: автомобили, спецтехнику, оборудование, недвижимость и т. д. Причем получить одобрение по лизингу для юр. лиц значительно проще, чем кредиту. Ведь до конца договора имущества является собственностью лизинговой компании.

Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления

Большинство головных офисов лизинговых компаний расположилось в Москве. Но у многих из них имеются представительства и в других крупных городах, например, СПб, Екатеринбурге. При этом организация-лизингополучатель может находиться практически в любом городе.

Каждая лизинговая компания самостоятельно разрабатывает условия лизинга для ООО и других юридических лиц. Рассмотрим основные параметры лизинговых продуктов, характерные для большинства компаний:

  • Срок лизинга — до 5 лет. Лишь по лизингу недвижимости, а также морских и воздушных судов можно заключить договор на период до 10 лет. Минимальный срок лизинга ограничен 12-ю месяцами.
  • Отсутствие ограничений по максимальной сумме сделки. Лимит сделки ограничен только финансовыми показателями лизингополучателя. Хотя некоторые компании устанавливают для малого и среднего бизнеса лимит договора в 120 млн рублей.
  • Удорожание в пределах 5 — 10% в год. Конкретная ставка будет определена индивидуально после проведения финансового анализа. Она зависит от многих факторов, включая тип приобретаемого лизингового имущества.
  • Первоначальный взнос — от 0%. Но в большинстве случаев все же лизингополучатель должен внести авансовый платеж по лизингу в размере 10 — 50%.
  • Возможность оформления сделки без дополнительного обеспечения. Лишь иногда лизинговые компании просят привести поручителей собственников бизнеса, например, если компания на рынке работает недавно.

Лизинг авто для юридических лиц

Компании предлагают оформить в лизинг практически любые автомобили российских и иностранных производителей. Допускается приобретение легковых, коммерческих, грузовых автомобилей, а также пассажирского транспорта и различной спецтехники.

Также прочитайте: Где взять автокредит для юридических лиц или лизинг — ТОП-12 банков

В большинстве случаев договор может быть заключен только на приобретение новой машины. Лишь некоторые лизинговые компании предлагают оформить финансирование на покупку автомобиля с пробегом.

Причем в последнем случае будут действовать жесткие требования к машине. А кроме того, сократится максимальный срок договора.

Если новую машину можно оформить в лизинг на 5 лет, то для авто с пробегом срок договора не превысит трех лет.

Важно! Все лизинговые компании приобретают авто только у официальных дилеров или в автосалонах-партнерах.

Как купить авто в лизинг

Приобретение автомобиля в лизинг начинается с выбора модели. Именно лизингополучатель должен выбрать подходящую марку и комплектацию машины, а также определиться с продавцом. Менеджеры лизинговой компании могут помочь с выбором и рассказать о специальных предложениях. Иногда за счет акций авто можно взять существенно дешевле.

Когда авто выбран, надо подать заявку на лизинг. Сделать это можно на официальном сайте лизинговой компании.

Менеджеры свяжутся с клиентом, уточнят всю необходимую информацию, а также вышлют список документов для заключения соглашения.

После получения одобрения по сделке остается лишь оформить договор, внести аванс и получить автомобиль.

Калькулятор лизинга

Лизинговые компании предлагают клиентам самостоятельно рассчитать ежемесячные платежи по лизингу с помощью специального калькулятора на своем сайте. Достаточно указать стоимость приобретаемого имущества, размер первоначального взноса и удобный срок лизинга. Система автоматически подсчитает размер ежемесячного платежа.

К примеру, при приобретении в компании Европлан легкового автомобиля стоимостью 1,3 млн рублей в лизинг на год с первоначальным взносом в 10%, ежемесячно нужно платить по 88 611 р. (или 104 561 р. с учетом НДС).

Требования к юридическому лицу

Большинство компаний оформляют лизинг только на фирму, которая существует больше 1 года и имеет эффективные финансовые показатели. Лизинг для новых юридических лиц (зарегистрированных менее года назад) предоставляется очень редко и только под поручительство собственников бизнеса. При этом может понадобиться ликвидный залог.

А вот оформить лизинг для ООО с нулевым балансом можно далеко не везде. Лишь отдельные лизинговые компании готовы заключать договора без проведения финансового анализа и то, если клиент может сразу внести аванс в 40 — 50% от стоимости приобретаемого имущества.

Также прочитайте: Как взять кредит для ИП с нулевой отчетностью — 5 банков, список документов и условия

Список документов для подачи заявки

Юридическому лицу потребуется представить в лизинговую компанию все правоустанавливающие документы (Устав, свидетельства ОГРН, ИНН, решение о назначении руководителя).

А также нужно приложить копии паспортов руководителя, главного бухгалтера, в некоторых случаях — и учредителей организации.

Для принятия решения о возможности заключения сделки юридическое лицо должно представить финансовую отчетность за последние 1 — 5 отчетных периодов.

Замечание. В некоторых компаниях существуют программы экспресс-лизинга, позволяющие оформит лизинг без предоставления финансовой отчетности.

Договор лизинга

Важно внимательно изучить лизинговый договор перед заключением сделки. Именно этот документ регулирует взаимоотношения между лизингодателем и лизингополучателем. Часто он включает невыгодные условия, а потому лучше сразу задать интересующие вопросы лизингодателю.

Рассмотрим, на какие моменты в договоре надо обратить особое внимание:

  • Кто будет балансодержателем. Большинство лизинговых компаний готовы заключить договор как с передачей предметов лизинга на баланс лизингополучателя, так и без нее. В последнем случае клиенту не придется заниматься учетом и оплатой имущественных налогов, но вырастут платежи по лизингу.
  • Страхование объекта лизинга. Обычно все без исключения лизинговые компании требуют страховать полученное имущество. Стоимость страховки может оплачиваться отдельно или уже входить в лизинговые платежи.
  • Дополнительные расходы и обязанности. Очень важно еще на этапе переговоров решить, кто будет заниматься регистрацией автомобиля в ГИБДД, оплачивать госпошлину и нести другие возможные расходы, например, на оплату планового ТО.

Важно понимать, что лизинг является одним из видов арендных отношений. До конца договора имущество находится в собственности лизингодателя. Если клиент задержит оплату, нарушит требования по страховке или эксплуатации авто, то лизинговая компания может расторгнуть договор лизинга в одностороннем порядке и изъять машину. При этом ей даже не понадобится получать судебное решение.

Также прочитайте: Отличия лизинга от аренды: разница между договорами сделок + таблица с основными отличиями

Налоговые преимущества для юридических лиц

Лизинг привлекателен для юридических лиц возможностью получить налоговые льготы. Все платежи по договору можно включить в состав внереализационных расходов, что приведет к уменьшению налогооблагаемой базы по налогу на прибыль. При этом в каждый лизинговый платеж включается НДС, и лизингополучатель имеет полное право на его возмещение.

Даже применяя УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы», лизингополучатель имеет возможность отнести все лизинговые платежи к расходам. Это также приводит к снижению налоговых платежей.

Выгода лизинга для юридических лиц

Принято считать, что лизинг является самым выгодным способом финансирования для юридических лиц. Последние получают не только налоговые преференции, но и другие преимущества, позволяющие организовать работу фирмы эффективней.

Рассмотрим, какие плюсы получают юридические лица при лизинге:

  • Возможность воспользоваться различными программами субсидирования от государства.
  • Повышение инвестиционной привлекательности за счет отсутствия дополнительной нагрузки по кредитам и займам.
  • Различные скидки по корпоративным программам лизингодателя.
  • Быстрое привлечение финансирования на приобретение основных средств.

Отзывы юридических лиц о лизинге

Михаил Потапов:

«Мы брали машины в лизинг у разных компаний, т. к. постоянно расширяем бизнес и всегда пытаемся найти оптимальное предложение. Но последнее время остановились на лизинговой компании Альфа-Лизинг. На наш взгляд, они предлагают лучший лизинг для юридических лиц. Все условия можно согласовать с менеджерами индивидуально, договор понятен, а одобрение происходит быстро».

Егор Ломакин:

«Я взял в лизинг на свою компанию легковую машину в Европлан. Привлекла возможность приобретения машины с пробегом. Все прошло четко и быстро. Конечно, до полного выкупа авто остается в собственности лизинговой компании, но ведь это не кредит. Уже 2 года выплачиваю платежи, и пока никаких проблем не возникало».

Виктор Журавлев:

«Обращался в этом месяце в Major Лизинг для приобретения уже 4-ой машины на фирму. Прошло все, как обычно, гладко. Менеджеры помогли с поиском нужного авто в необходимой комплектации. По прошлым договорам никогда проблем не замечал». 

Источник: https://bank-biznes.ru/lizing/lizing-dlya-yuridicheskih-lic.html

Основные условия и «подводные камни»лизинга автомобиля для юридических лиц

Условия лизинга автомобиля юридическим лицам

Разные виды бизнеса работают с логистикой и локальными перевозками, поэтому автомобиль для предпринимателей просто необходим.

Роль представительного лица также не позволяет тратить время на утомительные поездки в общественном транспорте. Комфорт и быстрота передвижения за разумную плату – это потребительский запрос для большинства частников.

Условия лизинга авто для юридических лиц необходимо знать уже на момент заключения сделки.

Транспортный сервис как основа логистической цепочки для производства должен соответствовать таким характеристикам, как: обеспеченность документальной (правовой) базой для правообладателя. Упрощённые процедуры по ремонту и обслуживанию автомобиля. Своевременная возможность обратиться в лизинговую компанию с целью переоформления и выкупа автомобиля.

В статье описывается, на каких условиях предприниматель может взять автомобиль в лизинг для юридических лиц, и что для этого потребуется сделать.

Что представляет из себя лизинг для юридических лиц

«Лизинг» означает передача имущества в аренду (временное пользование), с последующей возможностью выкупить (в т.ч. бесплатно) объект по окончании договора. Проще говоря, процедура лизинга совмещает опцию аренды и покупки автомобиля в одном контракте.

Аналогичная услуга для физических лиц предоставляется с массой ограничений, и менее лояльна к потребителю. В условиях бизнеса расширяется зона влияния клиента, разрабатывается индивидуальный план платежей под доходность, предлагаются очень выгодные решения для юридических лиц.

Перечисленные преимущества «проката авто» для бизнеса сделали лизинг потоковой процедурой, улучшили взаимоотношения между клиентами и компаниями. Эксперты говорят о высокой надёжности данной процедуры, поэтому договор аренды охотно заключается все чаще, в разных сферах предпринимательства.

какой вид транспорта можно приобрести

Лизинговые компании предоставляют право получения любого автомобиля для заявленных целей.

  • Легковые автомобили любого класса. Иномарки и отечественные, укомплектованные, с пробегом или только что с завода – все представленные типы «легковушек» доступны для такси, малых перевозок и представительского комфорта.
  • Грузовые автомобили. Профессиональная грузовая техника, которая гарантированно прослужит долго. В эту категорию включают большегрузы и бензовозы.
  • Автобусы. Коммерческая перевозка невозможна без вместительного авто, удобного для участников вашего бизнеса. Все чаще новые автобусы получают в аренду с последующей передачей в имущество.
  • Сельскохозяйственная техника. Частные предприятия и фермерские хозяйства работают на специальной технике для различного пользования. Качественную, в том числе импортную, сельхозтехнику на начальном этапе производства легче покупать в лизинг.

каким требованиям нужно отвечать

Лизинговый сервис в первую очередь рассматривает заявки от юридических лиц с хорошей кредитной историей. Если предприятие ранее не имело никаких долговых, кредитных и иных обязательств, и его историю невозможно проверить, то ставки делаются на следующие условия лизинга авто для юридических лиц.

  • Не менее полугода работы с момента регистрации.
  • Работа фирмы без убытков. Как плюс положительная доходность предприятия.
  • Обеспеченность установленным капиталом.

Основания для признания юридического лица в качестве клиентской стороны по договору лизинга просты. Достаточно, чтобы «юрик» подходил по финансовой состоятельности организации.

Схема финансовой сделки и её участники

Этапы лизинга кратко.

  1. Выбор лизинговой компании, изучение программ, которые предоставляет сервис. Исследование полезности условий для потребителя.
  2. Выбор автомобиля – обычно осуществляется с лизингодателем.
  3. Сбор пакета документов.
  4. Клиентская сторона подписывает договор, составленный компанией на общих условиях. Возможно, формирование индивидуальной программы.
  5. Юридическое лицо делает первоначальный взнос.
  6. Транспорт передаётся во владение юридическому лицу.
  7. Исполнение договора обеими сторонами до окончания срока действия документа.

Получается, что в деле фигурирует сразу несколько сторон. В лизинговом контракте всего 4 участника, а именно:

  • Лизингодатель. Банк, лизинг-сервис.
  • Лизингополучатель. В нашем случае «юр.лицо».
  • Поставщик(и). Продавец-дистрибьютер или представитель автосалона.
  • Страховая организация. Работает со всеми рисками по готовому договору.

По окончании договора имущество может быть либо куплено по остаточной стоимости, либо вновь передано во владение центра. Всего существует несколько лизинговых операций для коммерческих компаний.

  1. Машина в лизинг для юридических лиц с возвратом приобретения.
  2. Покупка по договору лизинга.
  3. Операционный лизинг – аренда автомобиля на долгий срок, с техподдержкой от лизингового сервиса, и другими опциями.
  4. Индивидуальные финансовые программы.

Преимущества и слабые стороны автолизинга для юр.лиц

Реализация плюсов договора – лучшее, что можно сделать для бизнеса с «арендованным» авто.

  1. Льготы на налоги. Весь уплаченный НДС возвращается владельцу.
  2. Ускоренная амортизация. Обладает особым рядом преимуществ, в том числе уменьшение налога на прибыль. Распространяется на некоторые представительские автомобили.
  3. Лизинговые обязательства никак не отражаются в истории компании. Лизинг не пересекается с кредитными задолженностями.
  4. Сервисы предлагают купить машину в лизинг юридическим лицам по спецпредложениям.
  5. Гибкость периодических выплат под доходность ооо (юридические лица).
  6. Быстрое оформление по УСН. Компании не нужна заявка или залог, на предоставление услуг юридическому лицу.
  7. Как таковых ограничений по типу, году выпуска или марке сдаваемого транспорта нет. Часто автомобиль можно заменить по просьбе клиента. Существует вариант бу авто в лизинг для юридических лиц.

Однако есть ряд минусов, и даже проблемных сторон для неустойчивого бизнеса.

  1. Оформление КАСКО/ОСАГО. Не все автовладельцы решают пользоваться КАСКО, однако, страховщики в сделке с юридическим лицом занимают порой более выгодное положение.
  2. Эксплуатационные и ценовые риски. Автомобиль со временем утрачивает полезность, его сложнее реализовать. За это в расходы на лизинг включена переплата.
  3. Транспорт в лизинг – не собственность фирмы. Его нельзя продать, с него труднее получить прибыль вне доходности.
  4. Подводный камень – автомобиль все это время «проседает» в цене.

Лизинг для индивидуальных предпринимателей

Индивидуальных предпринимателей формально определяют в отдельную категорию лиц, желающих получить автомобиль в лизинг. Это связано с меньшими доходами ИП, меньшими оборотами его бизнеса. Соответственно, риски для сервиса повышаются, а выгода предложения для клиента зачастую не снижена.

Частая особенность сделки между центром и предпринимателем – это комиссия. Составляет от одного до 5% от стоимости самого автомобиля. Выплаты производятся примерно 3 года, с учётом годовых, достигающих 12%.

Заявка рассматривается дольше, до 7 дней. Часто услуга для ИП выносится в индивидуальный план работы, с сохранением всего смысла договора лизинга. Разница только в финансировании, близком к кредитованию.

Все остальное выгодно отличает ИП, например, от физического лица.

Поэтапная схема покупки машины в лизинг для юридических лиц

Если заранее ознакомиться с параметрами сделки, то не возникнет никаких проблем вплоть до окончания срока действия договора.

Выбираем авто, компанию и условия

Ориентируйтесь на значимые компании, соблюдающие условия лизинга авто для юридических лиц, которые работают на рынке не первый год.

Если вам необходимо получить автомобиль по льготной программе, или б/у, то выяснить наличие такого варианта у конкретной компании лучше заранее.

Желательно найти компанию с калькулятором онлайн, чтобы рассчитать платежи и взносы. Изучение форумов, и составленных отзывов, позволит составить представление о фирме.

Нужные документы

  1. Заявка клиента с росписью.
  2. Анкета на проведение процедуры с печатью ООО (организации).
  3. Паспорт руководителя фирмы (копия).
  4. Устав коммерческой организации (копия)
  5. Финансовый отчёт предприятия.
  6. Согласие на обработку конфиденциальных данных.
  7. Свидетельства о постановке на налоговый учёт (копия).
  8. Протокол о назначении руководителя (копия).
  9. Справка о действующих банковских счетах.

Составляем и подписываем договор

После того, как юридическое лицо и лизинговая фирма обговорят условия сделки, а именно график платежа, размер выплат и взносов, можно заключать итоговый договор. Это занимает совсем немного времени для юридического отдела фирмы, который может выехать прямо в офис клиента.

Вносим стартовый платёж

Сумма первого взноса составляет от 5% до 15% от всей стоимости сделки (точную сумму можно узнать, если найти калькулятор лизинга автомобиля для юридических лиц). Иногда аванс отсутствует вовсе, или составляет немногим больше половины контракта. После того как юридическое лицо внесло стартовую платёжную сумму, все права на использование автомобиля в коммерческих целях переходят к нему.

Получаем машину

Авто в ведении пользователя регистрируется в ГИБДД и может быть свободно использовано. После получения «ключей» сохранность и техническое обслуживание транспорта становятся обязанностью получателя. Обычно обязательства берёт на себя лизинговый центр, оформляя это как дополнительную услугу.

Автомобиль в лизинг: пример бухгалтерского учёта

Имущество (автомобиль) может числиться на балансе одной из двух сторон – лизингодателя или получателя. В последнем случае, в особенности когда авто переходит на баланс предприятия, нужно оформить перенос как отдельную операцию (учёт стоимости МПЗ или в качестве основного средства).

Пример: лизинг автомобиля для юридических лиц и бухгалтерия. Входные данные (Leasing Calculator): сумма лизинговых платежей для организации – 1 888 000 рублей. Расчёт выплат на 3 года. Есть НДС, который составляет 18%.

Получатель вносит фиксированную сумму каждый месяц. Остаток – выкупная стоимость – будет составлять 37 760 рублей с учётом НДС.

На конец определённой транзакции сумма по каждой категории операций будет различной, и записываться в бухучете способом, представленным ниже.

полная таблица бухгалтерских расчетов автолизинга

Лизинг с господдержкой — список автомобилей

С 1 марта 2015 года и по настоящее время Министерство РФ осуществляет программу поддержки отечественного автопрома, а именно: предоставления автомобилей в лизинг (бывших в употреблении тоже).

Распоряжение от 29 июня 2017 года №1369-р продлевает специальное предложение «о предоставлении субсидий на реализацию программ льготного автокредитования и лизинга».

Пользоваться льготной программой можно, соблюдая следующие условия.

  • Клиент выбирает авто только из списка определённых марок.
  • Обязательное требование – автомобиль должен быть собран в РФ. Как отечественный, так и иномарка.
  • Есть уменьшенные, более выгодные ставки.
  • Льгота до 10% от стоимости одной машины, но не более 550 000 рублей.
  • Отказ от лизинга и возврат транспорта никак не отражаются на репутации заказчика, не влечёт дополнительных обязательств.
  • Участвуют только лизинговые компании с правом работать по государственной программе (пример: Европлан, ВТБ, Сбербанк).

Лизинг с господдержкой 2017 список автомобилей (перечень):

  1. B класс. Volkswagen Polo, Sandero, Hyundai, Nissan Auto, Chevrolet, Skoda Rapid, Aveo, Kia Rio, Solaris, Almera, Renault Logan
  2. С класс. Skoda Octavia, Nissan Sentra, Tiida, Peugeot 408, Renault Megan Fluence.
    Citroen C4, Kia Cee`d-Cerato, Chevrolet Cruze, Opel Astra, Volkswagen Jetta, Ford Focus,
  3. D класс.

    Ford Mondeo, Hyundai i40, Mazda 6, Kia Optima, Opel Insignia.

  4. E класс. Nissan Teana, Toyota Camry.
  5. Компактвэны, минивэны. Opel Meriva, Kia Soul, ChevroletOrlando, Kia Venga, Opel Zafira.
  6. Кросовверы. Nissan Juke, Volkswagen Tiguan, Nissan Terrano, Ford Eco Sport, Skoda Yeti, Renault Duster, Kia Sportage.

Вывод

Лизинговые компании предоставляют широкий спектр возможностей, чтобы начать, развить и усилить бизнес. Фирмы разных специализаций предпочитают брать дешевые автомобили в долгосрочное пользование, в том числе по льготным программам. Обилие предложений на авторынке позволяет выбрать достойные варианты, которые подходят для коммерческого использования.

Источник: http://enjoy-cars.ru/live/zakoni-i-gibdd/usloviya-lizinga-avto-dlya-yuridicheskih-lic-s-primerom.html

Лизинг автомобиля для юридического лица – правовые и коммерческие особенности

Условия лизинга автомобиля юридическим лицам

договора финансовой аренды (лизинга) раскрывается в ст. 665-670 ГК РФ и в ФЗ № 164 от 29.10.1998 г. Он предусматривает 2 стороны – арендодателя (лизингодателя) и арендатора (лизингополучателя). Договорные отношения между продавцом машины и ее приобретателем (арендодателем по лизингу) оформляются отдельно.

По сделке лизинга арендодатель обязуется приобрести автомобиль для арендатора, в том числе юридического лица, и сдать его аренду.

Сделка считается комплексной и включает условия договора купли-продажи, аренды.

Авто приобретается по указанию арендатора, то есть, он вправе выбрать любой автомобиль и согласовать с арендодателем и продавцом условия его покупки. Машины остаются собственностью арендодателя.

ИП заключает сделку лизинга как физическое лицо. Договор лизинга предусматривает информацию о стоимости. Она обозначена заранее либо согласуется в ходе переговорного процесса. Субъектами автолизинга могут быть:

  • Банки (для которых финансовая аренда не считается основной деятельностью);
  • Частные инвесторы – предприниматели, располагающие
    свободными деньгами и готовые приобретать автомобили для арендатора по согласованной цене;
  • Специализированные организации – они предоставляют в финансовую аренду спецтехнику, оставаясь ее собственниками и получая систематический доход;

Специализированными видами лизинга – транспортным, сельскохозяйственным и т.д.,  занимаются крупные банки. Средства на приобретение тракторов, косилок и прочей техники предоставляет Россельхозбанк, Сбербанк, ВТБ24, иные инвесторы. Размер процентной ставки начинается от 7%. Приобретаемая спецтехника требует целевого использования, за которым банки строго следят.

Небольшие инвесторы редко соглашаются приобретать технику исключительно на личные средства. Они требуют первого взноса, размер которого доходит до 50% от стоимости машины.

По умолчанию договор лизинга, по нормам ГК РФ и ФЗ № 164, заключается без первоначального взноса, но в деловой практике он широко применяется в качестве согласованного задатка.

При оформлении договора следует внимательно изучать информацию об арендодателе, проценты по сделке.

Цели

Финансовая аренда ориентирована на умеренно платежеспособных клиентов. У них отсутствуют средства на самостоятельную покупку автомобиля, но есть желание развивать бизнес. Лизингополучатель нацелен на небольшие арендные платежи и максимальную отдачу от транспортного средства.

Важно:  Равенство контрагентов лизинга предполагает взаимные права и обязанности, в том числе соблюдение сроков передачи машины, перехода рисков случайной гибели имущества.

Для реализации коммерческих целей лизингополучатель старается получить права арендатора за меньшие платежи. Порядок перечисления средств определяется по соглашению сторон. Действуют условия предоплаты. Сроки предоставления машины индивидуальны. В среднем, они составляют 1-7 дней после оформления сделки.

Внимание: По умолчанию выбор продавца остается за арендатором. Арендодатель тогда не несет ответственность за выбор автомобиля и его продавца. В большинстве договоров право выбора автомобиля и продавца остается за лизингодателем. Он ставит арендатора в известность о наличии или отсутствии автомобиля.

Предварительное согласование условий сделки лизинга

Выбор компании проводится по усмотрению лизингополучателя. При подборе он учитывает:

  • стандартные условия договора – его типовые формы размещаются на сайтах лизингодателей;
  • сумма и сроки аренды – зависят от типа ТС, срока эксплуатации, статуса компании, оформляющей финансовую аренду;
  • возможность выкупа автомобиля или обмена на новое ТС;
  • необходимость и сумма страхования;

Договор оформляется после переговорного процесса. В сделке принимают участие непосредственно лизингодатель и лизингополучатель. Нужно согласовать условия о предмете лизинга. Это могут быть: автомобили с пробегом, новые машины, спецтехника, автобусы и грузовой транспорт. Выбор зависит от конкретных целей организации.

Особенности договора лизинга автомобиля

Сделка лизинга ориентирована на коммерческие организации. Структура договора состоит примерно  из следующих разделов:

  1. Объект (легковой, грузовой автомобиль).
  2. Передача объекта лизинга.
  3. Право собственности, баланс, амортизация, регистрация в ГИБДД;
  4. Лизинговые и выкупные платежи;
  5. Условия использования автомобиля;

В договоре предусматривается возможность перехода прав к третьим лицам, инспектирования, оговаривается поведение участника сделки при риске случайной гибели автомобиля. Стороны также согласуют:

    • страхование автомобиля (в том числе б/у авто);
    • сумму задатка (в качестве обеспечения исполнения обязательств);
    • ответственность;
    • возможность бесспорного списания денег с расчетного счета лизингополучателя;
    • условия прекращения и расторжения договора;
    • порядок выкупа;

Лизингодатель и лизингополучатель оговаривают поведение сторон в случае наступления форс-мажорных обстоятельств. Внимание уделяется сроку действия и порядка изменения договора.

Предмет договора лизинга

Лизингодатель покупает  у указанного поставщика машину и передает ее в пользование лизингополучателя. Технические параметры авто обозначаются в спецификации, которая прикладывается к договору в качестве отдельного приложения.

Выбор поставщика осуществляется специальным распоряжением. В договоре продажи с поставщиком арендодатель обозначает, что приобретаемая машина переходит в финансовую аренду. Порядок передачи автомобиля определяется соглашением между сторонами.

Право собственности

Во время всего срока действия договора право собственности на машину сохраняется у лизингодателя. Получатель владеет и пользуется машиной до полной оплаты сделки. Доходы от транспортного средства приобретает лизингополучатель. Стороны договариваются о том, что автомобиль ставится на бухгалтерский учет (баланс) арендодателя.

Предусматривается возможность установить срок регистрации ТС в ГИБДД. В ПТС вписывается информация о собственнике (лизингодателе) и владельце (получателе). Сразу после регистрации ПТС передается для хранения арендодателю. Сама машина может передаваться банку в залог — в качестве обеспечения кредитных обязательств лизингодателя. Такое условия должно быть согласовано с арендатором.

Условия использования машины по договору лизинга с юридическим лицом

Правовые и фактические нюансы использования машины определяются по договоренности между сторонами. В договоре указывается местонахождение авто. Его изменение возможно только с письменного разрешения арендодателя. Позволено договариваться о том, что машина будет использоваться только на территории России. Иное возможно только с разрешения лизингодателя.

В обязанности арендатора по лизингу может входить:

  • обеспечивать целевое использование машины;
  • соблюдать ТУ, стандарты при эксплуатации авто;
  • проводить техосмотр только на СТО, которые порекомендует лизингодателя;
  • проводить замену запчастей и агрегатов машины только на фирменные наименования (использование оригинальных запчастей);

Обязанность текущего, капитального ремонта машины обычно также возлагается на лизингополучателя. Ему разрешено проводить отделимые улучшения. Вносить неотделимые улучшения владелец машины может только с письменного разрешения лизингодателя.

Лизинговые платежи

Размер и порядок платежей определяются на индивидуальных условиях. Они могут одновременно определяться в рублях и долларах США.  Юридические лица могут оформить отдельное приложение к бланку основной сделки.

Предполагается возможность обозначить дату платежей – не позднее заранее оговоренного числа каждого месяца. В графике прописывается размер вознаграждения лизингодателя. Не воспрещается оплачивать аренду досрочно, но такое условие должно согласовываться сторонами.

На сайте компании-лизингодателя часто предусмотрена функция «калькулятор», по которому

можно рассчитать стоимость сделки.

Для подтверждения разовой арендной платы по договору лизинга

арендатор может регулярно пересылать по факсу копию платежного поручения на перевод денег. Лизингодатель может определить порядок погашения долга за автомобиль. Обычно он включает:

  • оплату предусмотренных штрафов и пеней;
  • погашения просроченной арендной платы;
  • оплата действующих платежей;
  • иные выплаты;

Если машина попала в ДТП, была повреждена или уничтожена, то это, как правило, не освобождает получателя от обязанности платить.

Переуступка своих обязательств по договору возможна только с разрешения лизингодателя. Сумма платежей и периодическая арендная оплата могут меняться в зависимости от преобразования коммерческой ситуации. Подобный пункт в договор старается включить лизингодатель, чтобы обезопасить себя от последствия инфляции, падения курса валюты.

Уступка прав и обязанностей по лизинговой сделке

Лизингодатель может свободно передавать свои права и обязанности по договору третьему лицу. Главное, сразу уведомить об этом получателя. Лизингополучатель может передать свои права и обязанности по сделке только с письменно обозначенного разрешения арендодателя.

Если согласие получено, то арендатор может передавать полученную машину в сублизинг, бесплатное пользование, в залог, вносить свои права в качестве уставного капитала и паевого взноса. В рамках договора предусматривается возможность инспектирования. Обеспечивается допуск представителя лизингодателя к машине, проверке ее технического состояния.

Риск случайной гибели машины: последствия ее повреждения или утраты

Риск гибели машины переходит к получателю после оформления акта приемки-передачи. Обо всех чрезвычайных ситуациях с машиной лизингодатель должен быть своевременно проинформирован.

Повреждение или утрата авто не освобождает лизингополучателя от обязанности вносить своевременно арендную и выкупную оплату. Восстановление машины обычно выполняется за счет лизингополучателя, в том числе в случае, если страховое возмещения не покрывает полностью ремонт. При полной гибели автомобиля стороны могут договориться, что лизингополучатель:

  • перечисляет арендодателю оставшуюся сумму платежей;
  • оплачивает неустойки, штрафы и другую задолженность;
  • или покупает аналогичный автомобиль и передает его в собственность арендодателя;

При любом раскладе лизингополучатель обязан и дальше выполнять взятые на себя обязательства, даже при фактическом отсутствии машины. На случай утраты или повреждения машины предусматривается возможность страхования.

Важно: Чтобы свести последствия повреждения или утраты авто к минимуму, рекомендуется страховать машину. Выбор компании может проводиться по рекомендации лизингодателя. Страховка оформляется также на имя лизингодателя. Ему же передается заполненный бланк полиса.  Суммы выплат тоже получает арендодатель.

Стороны вправе договориться об условиях вноса задатка. В договоре должна быть прописана его стоимость. Надлежащее выполнение договора может быть обеспечено поручительством третьего лица.

Ответственность сторон

Договор оформляется на условиях лизингодателя. Его ответственность сведена к минимуму и обычно ограничивается неустойкой за срыв срока поставки машины. Ответственность арендатора машины  существеннее.  Она предусматривает:

  • за несвоевременную приемку машины – неустойку за каждый день просрочки;
  • оплату процентов по ст. 395 ГК РФ;
  • досрочное внесение лизинговых платежей в двойном размере – за просрочку;
  • штрафы (за отказ предоставлять отчетную документацию, препятствование инспектированию и т.д.);
  • восстановление машины за счет лизингополучателя;

Стороны вправе определить условия прекращения и расторжения договора, в том числе в одностороннем порядке. Разногласия решаются в претензионном порядке.

При невозможности договориться стороны обращаются в третейский или арбитражный суд.

Если контрагенты условились  разбираться в третейском суде, то, несмотря на обязательность исполнения его актов,  это не лишает партнеров права обращаться в государственные арбитражные инстанции.

Преимущества и недостатки лизинга автомобиля

Плюсы заключаются в возможности купить авто за счет средств инвесторов. Можно заранее определиться с автомобилем, рассчитать все риски. Компания-лизингополучатель приобретает льготы и не оплачивает налог на автомобиль.

Ускоренная амортизация машины (особенно при объеме двигателя выше 3.5 л.) снижает налог на прибыль. Выгодные тарифы и цены способствуют росту лизинговых операций. Предусмотрена возможность оформить гибкий график платежей – вносить средства дифференцированным, аннуитетным способом. Возможен выбор автомобиля любой марки, модели. Доступен лизинг грузовых автомобилей, автобусов, спецтехники.

Срок принятия решения по лизингу в среднем составляет 2-5 недель. Оптимальное время действия договора – 2-5 лет. Для оформления  потребуются учредительные, налоговые документы юридического лица, сведения о его расчетном счете. Лизингодатель получает согласие на обработку персональных данных контрагента.

Недостатки

При платежеспособности арендатора они несущественны. Правовая конструкция сделки предполагает, что автомобиль так и не будет собственностью юридического лица и после аренды вернется во владение лизингодателя. Исключение составляют ситуации, когда стороны договорились о выкупе машины.

Минусы очевидны в том, что на арендатора возлагается больше обязанностей. Он должен подтвердить свою платежеспособность, оплатить КАСКО машины у страховщика, которого порекомендует собственник машины. Договор составлен, прежде всего, к выгоде лизингодателя,  тогда как большая часть ответственности по сделке возлагается на лизингополучателя.

Лизинг автомобиля удобен тем, что юридическое лицо, будучи ограниченным в средствах, может пополнить автопарк новой машиной. Все договоренности по избавлению лизингодателя от возможных судебных исков недействительны. Спорные ситуации решаются при посредничестве квалифицированных юристов.

Источник: https://vsekredity24.ru/lizing-avto-dlya-yuridicheskih-lic

Адвокат 24/7
Добавить комментарий