Возвратный лизинг автомобилей

Возвратный лизинг для физических лиц

Возвратный лизинг автомобилей

Выгодно это и для лизингополучателей.

Приведем простой пример: вы приобрели автомобиль, но покупка оказалась затратной и срочно нужны деньги на другие дела, тогда вы можете продать автомобиль лизинговой компании, а из полученных средств забрать его обратно в аренду и выкупить обратно в любой удобное время. Процент денег, который будет затрачено на схему возвратного лизинга, совсем небольшой.

Поэтому многие автовладельцы считают его выгодным. К возвратному или обратному лизингу (оба названия идентичные) прибегают чаще все ИП, которые имеют бизнес и владеют грузовиками и специальной техникой.

Отличия лизинга от автокредитования

Больший вес приобретают квалифицирующие факторы, связанные с качественными критериями заемщика, чем те, которые связаны с его финансовым состоянием.

Оптимизировать налоги и не показывать прибыль многие небольшие компании умеют и без лизинга. Банк в ситуации слабого финансового состояния вынужден запрашивать дополнительные расшифровки отчетности, уточнения и так далее.

А клиенты часто не хотят ради нескольких машин предоставлять банку такое количество информации. Этот подход делает банки менее конкурентноспособными в сегменте юридических лиц.

Разница в риске кредита и лизинга сказывается и на значительной разнице в размере аванса (первоначального платежа за счет собственных средств клиента).

Редко можно найти кредитный продукт с обычным уже для лизинга авансом 10%. Рассмотрим что выгоднее для физлица.

Особенности возвратного лизинга

При этом следует учитывать, что для каждого объекта будет использована своя, определенная схема лизинга.

Оформление лизинга происходит в шесть основных этапов: Владелец транспорта передает свое личное имущество лизинговой компании.

Оформляется кредит для того, чтобы в дальнейшем было приобретено транспортное средство. При этом следует учесть, что имеется необходимость в оплате взноса.

Гражданин, чей автомобиль был передан лизинговой компании, получает денежные средства, которые может использовать по собственному усмотрению, или же, арендовать свой же автомобиль.

Заключается договор аренды.

Возвратный лизинг

Затем передает имущество в финансовую аренду клиенту. Юридические лица активно пользуются возможностью возвратного лизинга для получения средств и доп. прибыли. В договоре задействованы — лизингополучатель и лизинговая компания.

Принцип действия:

  1. По завершении договора клиент может выкупить предмет лизинга по остаточной стоимости.
  2. Имущество переходит в собственность лизинговой организации;
  3. Клиент выступает в качестве арендатора проданного имущества;
  4. Клиент продает собственное имущество лизинговой компании;
  1. Лизинговые компании используют внесение авансового платежа как гарантию надежности клиента.

    Сумма взноса может составлять до тридцати процентов оценочной цены объекта лизинга.

  2. Договоры могут повлиять на сумму налоговых взносов. Поэтому необходимо готовить качественную документальную базу;

Предметом

Возвратный лизинг – аренда собственного имущества

От оперативного и финансового лизинга возвратный отличается статусом сторон сделки.

Максимально допустимый срок возвратного лизинга – 3 года для автомобилей и оборудования, 5 лет – для зданий и сооружений. Договор такой аренды заключается не с целью получения в компанию определенного имущества, а с целью привлечения дополнительного финансирования.

Причем полученные деньги клиент может потратить нецелевым способом на любые нужды предприятия.

При заключении сделки не нужны бухгалтерский баланс и другие финансовые

Как физическому лицу взять автомобиль в лизинг

Аренда предполагает, что все расходы по обслуживанию автомобиля ложатся на арендатора. Это и ремонт, и ТО и покупка страховок. Лизинговый договор предусматривает, что эти мероприятия будут выполняться лизинговой компанией.

Оформление автолизинга для физических лиц похоже на оформление банковского кредита. Лизинговые услуги оказываются финансовыми компаниями и банками.

Процедуру лизинга можно представить следующим образом: ознакомиться с наиболее оптимальными условиями предоставления лизинговых услуг в компаниях.

Необходимо найти компании, работающие с физическими лицами.

Поговорим о возвратном лизинге недвижимости

Какова специфика сделок возвратного лизинга?

Что это такоеВозвратный лизинг представляет собой одну из разновидностей лизинговых сделок, предполагающую, что лизингополучатель и продавец имущества – одно и то же лицо.В соответствии с договором, продавец осуществляет продажу имущества лизинговой организации, после чего последняя передает в лизинговую аренду представленный объект.

Такой вид сделки позволяет снимать со счета компании дорогостоящие актив, но при этом продолжать им пользоваться, затрачивая меньше денежных средств.Образец договораДля того чтобы сделка имела юридическую силу, ее участникам необходимо составить и подписать договор.

Что такое возвратный лизинг и когда применяется

Такие деньги нередко тратятся и на процесс модернизации производства, некоторым же компаниям требуется закупать современное оборудование.

К особенностям следует отнести и то, что обратный лизинг в большинстве ситуаций выдаётся на достаточно длительный срок, ведь стоимость имущества, имеющего отношение к подобным сделкам, достаточно высока. Стоит упомянуть, что в большинстве ситуаций данный срок варьируется в пределах 1-5 лет, это зависит от многих факторов, например, от стоимости и от износа имущества.

Стоит понимать и то, что подобный вариант лизинговой сделки предполагает возможность расторжения договора лизингодателем в случае возникновения нарушений со стороны продавца, то есть лизингополучателя.

Источник: https://ukpravoedelo.ru/vozvratnyj-lizing-dlja-fizicheskih-lic-74558/

Возвратный лизинг

Возвратный лизинг автомобилей

Гражданским кодексом утверждены правовые основы лизинговых сделок, описанные в шестом параграфе 34 главы. Также отсутствует ограничение на возможность совпадения двух ролей (продавца и лизингополучателя) в рамках одного договора. Подобная возможность предусмотрена законом, что делает возвратный лизинг совершенно легальной операцией.

В связи с отменой налога на движимое имущество (после 2013 года) договоры возвратного лизинга стали пользоваться особым спросом.

Предметом возвратного лизинга может выступать имущество недвижимое — земля, нежилые помещения, здания; движимое — автомобили.

Возможные варианты соглашений:

  • Покупка лизинговой компанией собственности у юридического лица;
  • Передача лизинговой организацией в финансовую аренду (лизинг) предмета лизинга клиенту, при этом по завершении срока лизинга право собственности на предмет лизинга передается лизингополучателю;
  • Покупка лизинговой организацией, предмета лизинга у клиента при этом по завершении срока лизинга право собственности на предмет лизинга не передается лизингополучателю.

Для чего используется возвратный лизинг

Используется с целью быстрого привлечения капитала, за счет получения денежных средств от продажи имущества.

Налоги

Получить снижение налоговой ставки с помощью лизинговых сделок возможно при тщательном обосновании. Необходимо доказать, что окончательной целью не является уклонение от налогов.

Возможные варианты применения:

Неотложная потребность в финансах у клиента

  • Клиент подписывает договор купли-продажи о продаже лизинговой компании имущества;
  • Заключается лизинговый договор на передачу имущества, приобретенного по договору купли-продажи у клиента;
  • Лизингополучатель производит оплату по графику платежей;
  • Получение и передача имущества осуществляется по двум договорам: купли-продажи и лизинговому договору.

В случае, когда клиенту необходимо дополнительно доукомплектовать уже закупленное имущество

  • Клиент, из большего количества договоров, формирует общий крупный объект и продает лизинговой организации;
  • Компания, занимающаяся лизингом, оплачивает предметы лизинга. Затем передает имущество в финансовую аренду клиенту.

Использование собственности

Юридические лица активно пользуются возможностью возвратного лизинга для получения средств и доп. прибыли. В договоре задействованы — лизингополучатель и лизинговая компания.

Принцип действия:

  • Клиент продает собственное имущество лизинговой компании;
  • Имущество переходит в собственность лизинговой организации;
  • Клиент выступает в качестве арендатора проданного имущества;
  • По завершении договора клиент может выкупить предмет лизинга по остаточной стоимости.

Особенности сделки

  • Договоры могут повлиять на сумму налоговых взносов. Поэтому необходимо готовить качественную документальную базу;
  • Лизинговые компании используют внесение авансового платежа как гарантию надежности клиента. Сумма взноса может составлять до тридцати процентов оценочной цены объекта лизинга.

Требование к имуществу

Предметом сделки возвратного лизинга могут являться:

  • Объекты недвижимости любого типа, передача в лизинг которых возможна в соответствии с законодательством РФ;
  • Транспортные средства;
  • Оборудование;

Перед процессом передачи имущество оценивается. Учитывается первоначальная стоимость, срок эксплуатации, исправность, ликвидность. Также если имущество не будет выкуплено, производят оценку рисков, спрос на предмет лизинга, возможность его реализации. Все эти факторы влияют на сумму договора, предоставляемые средства.

Ограничений по использованию привлеченных средств не существует. Возвратный лизинг считается более эффективным источником финансирования компаний, которым необходимы средства, в отличие от займов в банке. Затраты связанные с ними существенно ниже ставок по банковским кредитам.

Основные преимущества и недостатки возвратного лизинга

К преимуществам можно отнести:

  • Рефинансирование;
  • Возможность получить налоговые льготы;
  • Скорость оформления;

Минусами для клиента является:

  • Лизингополучатель утрачивает право собственности на имущество;
  • Необходимо детальное документальное оформление для исключения претензий со стороны налоговых органов.

Особенно тщательно нужно относиться к вопросам оценки собственности передающейся в лизинг. Отклонения в меньшую или большую сторону вызывают вопросы со стороны налоговых органов. Увеличение может расцениваться как попытка повысить расходную часть; занижение стоимости — попытка уменьшить размер выплат налога на прибыль.

Источник: https://leasing.ru/about/vozvratnyj-lizing

Адвокат 24/7
Добавить комментарий